Berichtsheft Steuerfachangestellte/r — Vorlage, Tätigkeiten & Wochenbeispiel
Ein guter Ausbildungsnachweis zeigt konkret, was du im kaufmännischen Ausbildungsalltag tatsächlich gelernt und gemacht hast. Auf dieser Seite findest du berufsspezifische Beispiele zum Ausbildungsberuf Steuerfachangestellte/r, typische Ausbildungsbereiche und eine vollständige Beispielwoche. Nutze die Beispiele als Orientierung und passe jeden Eintrag an deinen eigenen Betrieb, Unterricht und Lernfortschritt an.
Typische Ausbildungsbereiche
Die genaue Organisation unterscheidet sich von Betrieb zu Betrieb. Im Generator sind für diesen Beruf unter anderem folgende Bereiche hinterlegt:
- Finanzbuchhaltung
- Lohnbuchhaltung
- Steuererklärungen
- Mandantenbetreuung
Typische Tätigkeiten für dein Berichtsheft
Formuliere so konkret wie möglich: Was hast du gemacht, womit hast du gearbeitet und was war das Ergebnis? Diese Beispiele stammen aus den berufsspezifischen Tätigkeitsfeldern des Generators:
- Buchungsbelege erfasst: Ich erfasste 55 Buchungsbelege in DATEV Kanzlei-Rechnungswesen. Dabei kontierte ich auf die richtigen Sachkonten nach SKR 03 und prüfte die Umsatzsteuer.
- Kontenabstimmung: Mir wurde die Abstimmung der Bankkonten eines Mandanten übertragen. Ich glich die Kontoauszüge mit den Buchungen ab und klärte drei offene Posten.
- Lohnabrechnungen erstellt: Ich erstellte die monatlichen Lohnabrechnungen für 25 Mitarbeiter eines Mandanten in DATEV LODAS und berücksichtigte Überstunden und Zuschläge.
- Sozialversicherungsmeldungen: Mir wurde die Erstellung der Sozialversicherungsmeldungen übertragen. Ich prüfte die Beitragsbemessungsgrenzen und übermittelte die DEÜV-Meldungen.
- Einkommensteuererklärung: Ich erfasste die Daten für die Einkommensteuererklärung eines Mandanten: Lohnsteuerbescheinigung, Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen.
- Steuerbescheid geprüft: Mir wurde die Prüfung von 10 Einkommensteuerbescheiden übertragen. Ich verglich die Festsetzung mit unserer Berechnung und identifizierte Abweichungen.
- Mandantengespräch vorbereitet: Ich bereitete ein Beratungsgespräch vor: aktuelle BWA ausgedruckt, Steuervorauszahlungen zusammengestellt und offene Rückfragen notiert.
- Unterlagen angefordert: Ich forderte fehlende Belege und Kontoauszüge bei 7 Mandanten per E-Mail an und dokumentierte den Posteingang in der digitalen Akte.
Beispiel: eine vollständige Woche
So kann eine Beispielwoche aussehen. Die Tätigkeiten sind bewusst dem jeweiligen Bereich zugeordnet. Passe Inhalt, Reihenfolge, Mengen und Formulierungen an deine tatsächlich ausgeführten Aufgaben an.
| Tag | Bereich | Beispiel-Eintrag |
|---|---|---|
| Montag | Finanzbuchhaltung | Mir wurde die Abstimmung der Bankkonten eines Mandanten übertragen. Ich glich die Kontoauszüge mit den Buchungen ab und klärte drei offene Posten. |
| Dienstag | Lohnbuchhaltung | Ich erstellte die monatliche Lohnsteueranmeldung für 7 Mandanten und übermittelte sie an das zuständige Finanzamt. |
| Mittwoch | Steuererklärungen | Ich erstellte die Gewerbesteuererklärung für ein Einzelunternehmen und berechnete die Hinzurechnungen und Kürzungen gemäß GewStG. |
| Donnerstag | Mandantenbetreuung | Ich bereitete ein Beratungsgespräch vor: aktuelle BWA ausgedruckt, Steuervorauszahlungen zusammengestellt und offene Rückfragen notiert. |
| Freitag | Finanzbuchhaltung | Mir wurde die Erstellung der monatlichen Betriebswirtschaftlichen Auswertung für einen Mandanten übertragen; auffällige Abweichungen markierte ich. |
Berufsschule: Lernfelder und Unterrichtsthemen
An Berufsschultagen solltest du die tatsächlich behandelten Lernfelder oder Unterrichtsthemen dokumentieren. Passende Beispiele aus der berufsspezifischen Datenbank sind:
- Lernfeld 1: Die eigene Rolle im Betrieb: Wir behandelten die Stellung der Steuerfachangestellten im Kanzleibetrieb und die berufsrechtlichen Grundlagen der Steuerberatung.
- Lernfeld 2: Buchführungspflicht: Im Unterricht erarbeiteten wir die handels- und steuerrechtlichen Buchführungspflichten und die Unterscheidung nach § 140/141 AO.
- Lernfeld 3: Umsatzsteuer: Wir vertieften das Umsatzsteuergesetz: Steuerbarkeit, Steuerbefreiungen, Vorsteuerabzug und innergemeinschaftliche Lieferungen.
- Lernfeld 4: Einkommensteuer: Die Einheit befasste sich mit den sieben Einkunftsarten, dem Werbungskostenabzug und den Sonderausgaben nach § 10 EStG.
- Lernfeld 5: Jahresabschluss: Wir erarbeiteten die Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung, Bilanzgliederung nach HGB und die Bewertung von Vermögensgegenständen.
So wirken Einträge nachvollziehbar
Vermeide identische Texte über viele Wochen, allgemeine Floskeln und Tätigkeiten, die du nicht ausgeführt hast. Gute Einträge nennen konkrete Aufgaben und zeigen deinen Lernfortschritt. Prüfe außerdem Stunden, Abwesenheiten, Berufsschultage und persönliche Angaben vor dem Export.
Vorgaben deiner zuständigen Stelle beachten
Form, Umfang, Freigabe und Prüfungsrelevanz des Ausbildungsnachweises können je nach Ausbildungsberuf, Betrieb und zuständiger Stelle unterschiedlich sein. Prüfe deshalb die Vorgaben deines Ausbildungsbetriebs und der für deine Ausbildung zuständigen Stelle, bevor du dein Berichtsheft final einreichst.